机关财务工作关系4篇

机关财务工作关系4篇机关财务工作关系　机关单位财务管理工作总结报告　机关单位财务管理工作总结一　根据中心作重点和整体安排及思路，在领导指导下、以及各财务人员的大力支持下，完下面是小编为大家整理的机关财务工作关系4篇,供大家参考。

篇一：机关财务工作关系

单位财务管理工作总结报告

　 机关单位财务管理工作总结一

　 根据中心作重点和整体安排及思路，在领导指导下、以及各财务人员的大力支持下，完成了各项财务工作任务，确保工作有序、较好地履行了会计职能，为保证中心财务工作顺利进行发挥了积极的作用我简单的做了一个个人总结。

　 一年来，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。

　 由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此结合具体情况，全年的工作总结如下：

　 一、完成的主要工作：

　 1、及时准确的完成各月记帐、结帐和账务处理工作，，及时准确地填报市各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。完成了税务申报与缴纳，以及往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。

　 2、以认真的态度积极参加西安市财政局集中所得税培训，做好财务软件记账及系统的维护。

　 3、对各类会计档案，进行了分类、装订、归档。

　 二、加强学习，注重提升个人修养和综合素质

　 1、通过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体，加强政治思想和品德修养。

　 2、认真学习财经方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。

　 3、努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，

　脚踏实地工作。

　 4、不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识，使自身综合能力不断得到提高。

　 三、存在的不足

　 尽管我们圆满完成了今年的各项工作任务，但必须看到工作存在的不足：

　 1、理论水平不高，当前社会会计知识和业务更新换代比较快，缺乏对新的业务知识和会计法规的系统学习，导致了会计基础知识和会计基础工作缺乏，影响来工作水平的提高。

　 2、忙于应付事务性工作多，深入探讨、思考、认认真真的研究条件及财务管理办法、工作制度少，工作有广度，没深度。

　 3、只干工作，不善于总结，所以有些工作费力气大，但与收效不成比例，事倍功半的现象时有发生，今后要逐步学习用科学的方法，善总结、勤思考，逐步达到事半功倍的的效果。

　 四、严格履行会计岗位职责，扎实做好本职工作

　 1、不断学习、更新知识、转变观念、完善自我，跟上时代发展的步伐。

　 2、善于总结，提出自己的意见和建议，为领导决策提供准确依据，不断提高单位管理水平和经济效益。总结经验，建立健全良好的工作机制。

　 机关单位财务管理工作总结二

　 一年来，自己在科领导和全体同事的关心、支持和帮助下，坚持自我严格要求、加强学习、踏实工作，在政治思想、工作学习等方面取得了不小的进步，下面把自己各方面的表现向领导和同事们作一下总结。

　 一、在政治思想方面。

　我主动要求进步，能够严格遵守局里各项规章制度，在思想和行动上严格要求自己。一方面，注重加强自己的思想品德和职业道德修养，思想觉悟和政治理论水平得到很大提高。另一方面，通过积极参加“争先创优”、“ 热爱伟大祖国，建设美好家园”、“ 机关文化建设年”、“ 争做一名合格的公职人员”等一系列活动，对提高政治素质重要性的认识更加深刻，对投身社保事业、全心全意为人民服务的信念更也更加坚定。

　 二、在学习及文体活动方面。

　 一是加强政治理论、业务知识学习。从讲政治的高度来认识加强理论学习的重要性和必要性，坚持把学习和积累作为提升自身素质，提高工作能力的基本途径，坚持把参加各种学习活动与自学结合起来，并认真做好重点学习笔记，撰写相关心得体会，做到个人与组织相一致，理论与业务相结合。同时，通过积极参与每期的科务会、财务例会、业务经办知识竞赛等，加强了对基金财务知识、社保业务政策知识的了解、认识和学习，提高了理论联系实际的工作能力。

　 二是积极参加局里组织的各项文体活动。其中，代表局机关三支部参加局里组织的羽毛球赛，获得团体第一名好成绩。另外，积极参加全市机关干部才艺大赛，也赢得了荣誉。

　 三、工作完成情况。

　 一是在做好和会计账的对账工作的基础上，认真完成了定期与银行、财政专户、自治区社保局的各项社保基金收支对账工作。一方面，及时编制银行余额调节表，清理未达账项，保证了基金财务数据的准确性。另一方面，加强与财政的沟通，完成了社保基金投资国债、定期存款进行保值增值的核对统计工作。另外，完成了新系统上线以来，有关基金出纳业务的优化及问题的反馈、协调处理工作。同时，从今年 1 月起全局出纳正式开始使用自治区社会保险基金业务与会计一体

　化信息系统出纳管理进行记账工作，我按照领导安排，完成了该系统的前期测试、组织培训、问题协调反馈工作，并对各分局出纳的实际使用情况进行了必要的交流和指导。为了更好的运用出纳管理系统，后期在总结经验的基础上，进一步统一明确了出纳系统的操作流程和标准以及使用过程中的重点注意事项，大大方便了出纳人员的实际操作，提高了工作效率。

　 二是做好了全年区属退休教师差额工资待遇的发放工作。其一，做了大量年初的数据核对以及新增人员的待遇核定工作，为全年工资待遇发放打好了基础。其二，及时完成了按月足额正常发放及补发差额工资工作，并建立了工资发放汇总台账。其三，重点做好了退休教师个人及管理单位的来电来访来信的接待工作，避免了出现退休教师多跑腿、跑空趟的现象。其四，加强与财政厅企业处的沟通反馈，确保了区属教师个别特殊人员的待遇发放的及时性和准确性。

　 三是完成了城镇居民大额医疗保险的征缴、退费工作。其一，完成了全年大额医疗保险批量报盘提交银行的扣缴工作。其二，完成了各分局收缴报送的审核整理工作。其三，统一规范了业务流程，并分别建立了征缴、退费情况的电子台账，定期与各分局核对。

　 四是完成了各项基金支付的往来业务。其一，及时完成了基金网银支付第一步审核、上传文件操作。其二，做好了医疗保险预留保证金的划转支付工作。其三，负责完成了拨付各分局离退休医疗补助金、各险种周转金等的审核支付操作，以及后续核对整理分局红联收据的返还情况的工作。其四，完成了基金支付退票的回单登记、退费险种查询以及与结算岗的交接工作。其五，及时完成了月底录入并核对各分局收支情况，以及对各分局收入户、支出户的网银划款工作。同时，负责完成了每月汇总上缴财政专户社保基金，并向财政局报送社保基金下月用款申请额度。

　五是认真做好本职工作的同时，及时完成了领导交办的其他工作和任务，并积极发挥自己的长处协助同事处理力所能及的日常事务。

　 四、在生活作风方面。

　 生活中继续发扬勤俭节约、团结互助的优良作风，并有意识约束自己的言行，努力做到：能自己解决的绝不找领导解决，能暂时凑合的绝不跟领导反映，绝不提过分和无理的要求。同时，正确处理好工作与生活的关系，以积极健康的生活状态为工作打下了良好的基础。

　 五、存在的问题和不足。

　 工作取得了一些成绩，是与领导同事的信任和帮助是分不开的，同时也意识到自身还存在着许多不足之处，与大家的期望还有差距。一是虽然在思想上始终与党组织保持一致，但在行动上积极向党组织靠拢方面做得还不够好;二是在工作中存在一定失误，虽然都及时补救，但还是影响了工作效率;三是对工作的繁杂性有时出现厌倦情绪、畏难情绪，精神状态不够好，导致进度较慢，需要认真加以克服;四是记账对账受其他工作影响不够及时，同时，因为时间紧，工作任务多，对支出户未达账项的定期清理情况也不理想。五是因为基本在财务岗工作，对具体业务经办技能掌握较少，进而导致对各项业务政策的理解和掌握程度不够，需要进一步加强学习。

　 针对以上的问题和不足，我将在以后的工作中认真加以克服，同时进一步提高思想政治觉悟，通过不断的学习进行弥补，克服不良情绪，积极主动的做好本职工作。在工作过程中也请领导和同事多批评多指教，使我取得更大的进步。

　 机关单位财务管理工作总结三

　 20**年，财政社会保障工作紧紧围绕全县财政工作目标，认真贯彻全省财政社会保障工作会议精神，按照不断健全和完善我县社会保障体系的工作思路，强

　化措施，规范管理，较好地落实了各项社会保障政策，完成了各项财政工作任务。

　 一、抓好预算，强化征管，社会保险基金稳步增长

　 201*年，全县共完成五项保险费收入(本级

　 征收)6***万元，比上年度的 3***万元增长**.*%，社会保险基金收入实现稳步较快增长;完成省定任务 4***万元的**.*%，完成预算收入 5**元的**.*%，实现了考核目标。实际工作中的主要措施是：

　 1、认真编制社会保险基金预算。根据有关政策规定和上级部门的要求，我们按时完成了 201*年社会保险基金预算工作，做到了资料真实、数据准确、报送及时。201*年全县社会保险基金预算总收入为 6***万元，其中保险费收入 5***万元。

　 2、加大社会保险基金征管力度，坚持扩面与征缴并重，充分发挥财政职能作用，积极协助和督促地税和劳动部门加大宣传力度，完善征收体制，提升服务水平，抓好基数核定和扩面征缴。我县自去年起就设立了社会保险费核定征缴大厅，将养老、失业、医疗、工伤、生育“五项保险”实行联合办公，方便了缴费人，提高了工作效率。

　 3、开展定期和不定期的检查监督活动，对单位和个人缴费情况进行抽查，并利用财政手段，对欠费单位由财政进行代扣代缴;对 201*年社会保险基金支出使用情况进行了检查，对查出的问题以书面形式反馈，要求及时整改到位，有效地堵住了社保基金截留挪用和虚报冒领现象，促进了基金的安全完整和保值增值。

　 二、筹措资金，保障民生，社保工作目标全面落实

　 根据国务院和省政府有关文件规定，我县积极筹集社会保障资金，逐年加大本级预算对社会保障的投入，确保省政府承诺的相关事实全面落实，切实保障人民群众的民生问题。

　 1、筹集就业再就业资金**.*万元,其中本级财政配套**.*万元，帮助全县***

　名“4050”城镇下岗失业人员实现再就业，培训转移农村劳动力 5***名;其中安排***万元，帮助 3***户困难农户每户免费培训 1 人、转移就业 1 人;落实下岗失业人员小额贷款担保资金***万元，为 38 位下岗人员担保小额贷款***万元，促进了下岗失业人员自主创业。

　 2、落实做实企业职工基本养老保险个人账户资金**.*万元，按要求及时做好测算、落实和划转工作。

　 3、落实农村新型合作医疗补助资金**.*万元，促使合作医疗制度全面实施，全县**.*万农民参合，参保率达到**%。

　 4、落实城市低保资金**.*万元，其中低保配套资金**.*万元、低保提标资金**.*万元、价格补贴资金**.*万元、工作经费**.*万元，确保了 8***名城市困难居民的基本生活和全县低保工作的顺利开展。

　 5、落实农村低保资金**.*万元，使得农村特困救助全面过渡到农村低保制度，全县**.*万贫困人口享受到低保待遇。

　 6、落实医疗保险资金**.*万元，保障了离休干部、伤残军人和城镇职工医疗保险待遇。

　 7、落实资金**.*万元，启动了城市低保对象医疗保险工作，全县 8***名城镇低保对象全部参加了医疗保险。

　 8、筹集资金**.*万元，帮助全县国有困难企业和改制破产企业 1***名退休人员一次性参加基本医疗保险。

　 9、筹集城乡医疗救助资金***万元，其中本级财政配套***万元，对***名符合条件对象实施了医疗救助。

　 10、落实卫生防疫经费***万元、血防经费***万元、艾滋病防治经费**.*万元、结核病防治经费 7 万元，落实财政卫生补助政策，支持疾病预防控制体系、

　突发公共卫生事件救助体系的建设，推动全县卫生事业的发展。

　 三、严格政策，狠抓落实，资金使用取得明显效果

　 1、全面落实就业再就业政策，切实提高资金使用效益。

　 为规范资金使用管理，我们制定了《就业再就业资金管理实施细则》，按照规定的范围、标准和程序管理使用再就业资金，做到审核手续齐备，拨付办法正确，资金专款专用;同时加强监督检查，对资金的使用实行跟踪检查，同时深入职业介绍机构、职业培训机构开展现场检查，确保资金的使用效果和安全性，逐步建立健全再就业资金绩效考评机制和促进再就业的长效机制。一年来，落实职业培训补贴**.*万元，对 2***人进行了再就业培训;落实职业介绍补贴**.*万元，对2***人实行了免费职业介绍;落实职业技能鉴定补贴**.*万元，对 2***人实行免费技能鉴定;对 2***人提供社会保险补贴**.*万元;对***人提供公益性岗位补贴**.*万元;对***人发放小额担保贷款***万元;从而有力地促进了下岗失业人员和农村劳动力实现就业、稳定就业和自主创业。

　 2、管好用好移民后期扶持资金，确保资金专款专用。

　 移民后期扶持资金实行“专户储存、专项拨付、专款专用、封闭运行”的管理形式。县财政局设立了“通山县大中型水库移民后期扶持资金”专户，专门核算全县移民后期扶持资金的收入、拨付和结存情况;所有移民后期扶持资金统一

　 实行国库集中收付管理，上级下拨的资金直接进入财政专户，资金使用和拨付实行“资金直达账户、财政直接支付”的管理办法。原迁移民直补资金实行社会化发放，一卡直通;项目资金直达项目，实行乡级报账制管理。目前，201*年 7月至 201*年 6 月的原迁移民资金已全部直补到人，第一批新增移民扶持资金已全部落实到项目。

　 3、及时调整社保对象待遇标准，确保按政策落实到位。

　一是认真落实企业离退休人员基本养老保险金调标政策，确保养老金按政策落实到位，按时...

篇二：机关财务工作关系

事务管理局财务管理制度 3 篇

　 【内容摘要】

　机关事务管理局财务管理制度 1，为进一步规范财务管理工作，认真贯彻执行财经法律法规，维护财经纪律，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的要求，结合实际制定本制度，一、财务管理工作要求，1、本局各项财务收支活动全部纳入财务室统一管理、统一核算，并接受监督，2、财务人员要以身作则、奉公守法，认真贯彻国家财务管理规定，既要维护国家和集体利益，又要维护职工的切身利益，3、认真组织会计核算，办理会计业务，4、各项财务开支均须取得真实合法的原始凭证，原始凭证必须由最少两名经办人签名，按规定审批程序批准后报销入账，5、规范现金和支票管理，严禁“坐支”，6、明确财务人员分工，会计、出纳分设，依法依规各司其

　 机关事务管理局财务管理制度 1

　 为进一步规范财务管理工作，认真贯彻执行财经法律法规，维护财经纪律，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的要求，结合实际制定本制度。具体内容如下：

　 一、财务管理工作要求

　 1、本局各项财务收支活动全部纳入财务室统一管理、统一核算，并接受监督。

　 2、财务人员要以身作则、奉公守法，认真贯彻国家财务管理规定，既要维护国家和集体利益，又要维护职工的切身利益。

　 3、认真组织会计核算，办理会计业务；及时清理债权、债务，正确编制会计报表。

　 4、各项财务开支均须取得真实合法的原始凭证，原始凭证必须由最少两名经

　办人签名，按规定审批程序批准后报销入账。出差或因公借款须经主管领导批准，任务完成后及时办理报账手续。原始凭证格式由财务室统一规定。

　 5、规范现金和支票管理，严禁“坐支”。

　 6、明确财务人员分工，会计、出纳分设，依法依规各司其职。

　 7、会计人员应做好会计档案管理工作，每年年终决算后要及时将各类会计账、证、表等资料分类装订，立卷归档。

　 二、财务开支审批要求

　 为节约开支，减少浪费，各项财务开支必须经局长审批后方可报销，严格履行“一支笔”审批制度。

　 (一)报批制度

　 1、各项开支均应实行计划管理，报局长批准，支出凭证即发票要由财务审核，经局长批准后方可予以报销。开支数额较大的（5 千元或 5 千元以上），应经局领导班子会议批准后方可履行报销程序。

　 2、因公出差、单位采购等活动必需使用公务卡，报销时需提供 pos 机小票及发票。

　 3、购买物品、订阅报刊、杂志等必须凭正式发票(税务局统一监制的)报销。

　 4、日常修缮、固定资产采购等必须有合同及正式发票，金额较大的要履行相关采购手续。

　 4、现金报销不得超过一千元，一千元以上（含 1000 元）的各项开支，必须通过银行转账结算。

　 (二)审批权限

　 1、干部因公出差、外出开会、培训，必须严格按照国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定执行。借支差旅费的人员，必须由本人填写借款申请单，

　注明到何地、办何事及计划天数，核定借款金额，返回后一周内按审批程序报销。借款无论额度多少，均须经局长批准。

　 2、购买各种固定资产、低值易耗品、材料及订阅党报党刊杂志、专业书籍等均应由经办人或股室提出计划，经分管副局长审核，按规定经领导班子会议批准后进行。

　 3、机动车辆实行定点加油、定点维修，维修前应由司机提出计划，经车辆管理办公室辆同志汇总，报分管副局长和局长同意。结账报销时必须按正常报批程序结算，并附修理费明细表。

　 三、财产物资管理要求

　 1、固定资产管理由专人负责，要建立健全管理账卡，对报损、报废、调出、变卖以及增加或减少的固定资产应由使用股室或管理人员提出申请，按审批权限报批。固定资产管理人员每年年底要对固定资产进行清查、核实。

　 2、购进低值易耗品、材料，也要做好登记入账工作，做到账物相符。科室领用时，领用人员必须履行签领手续，年终汇总对账。

　 3、各业务股室每年年底都要进行固定资产清查盘点，对清查结果进行汇总，并将结果反馈给资产管理人员。

　 4、为确保财产物资在储备、使用过程中安全无损，资产管理人员要进行定期（半年 1 次）抽查盘点，并做好盘点记录。

　 5、财产物资的清查核对要由资产管理人员牵头，会同机关财务人员共同对有关科室财产认真组织盘点，并做好盘点后的对账工作。

　 四、在岗在编人员福利制度执行要求

　 医疗费、养老金、公积金等业务必须按统一规定执行。

　 五、财务公开要求

　每个会计年度的预算报表、决算报表必须依据相关要求，在收到区财政下发的预算或决算批复后 20 日内，通过指定渠道向社会公开，自觉接受群众监督。

　 六、执行时间

　 本制度从 2020 年 12 月 30 日起执行，原相关制度同时作废。机关事务管理局财务管理制度 2

　 为了进一步加强本单位财务管理，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，促进党风廉政建设，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《行政单位财务规则》等有关法律、法规规定，并结合我单位实际制定本制度。

　 一、现金、银行存款和印章管理制度

　 (一)现金管理制度

　 1、根据国库集中支付管理规定，除特殊情况下，一般不得使用现金结算，本单位日常活动中，如遇现金收支，按以下制度办理。

　 2、开支范围：（1）节假日慰问老干部；（2）表彰先进奖励资金；（3）其他不能用公务卡结算项目。

　 3、现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。出纳应在财务负责人同意、局机关分管领导审核签字后后方可报销。

　 4、库存现金、现金支票及转账支票由出纳保管，银行预留印鉴应由财务科负责人负责保管。

　 5、财务科应配备保险柜，出纳应将各种结算凭证及金融券物存放在保险柜内。保险柜应打乱密码，钥匙随身携带，人离门锁，防盗防失。

　 6、出纳人员要定期盘点现金，做到账实相符。

　 7、积极推广使用财政公务卡。行政事业单位财政授权支付业务中原使用现金

　结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、招待费、零星购买支出等，一般应当使用公务卡结算。公务卡的使用要严格按照相关管理办法执行。

　 8、各科室如有收入，须及时上缴财政局非税收入汇缴专户，坚持收、支两条线，严禁各科室截留收入或坐支现金。

　 9、严禁将收现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。

　 (二)银行存款管理制度

　 1、加强账户管理，按规定办理存款、取款结算。定期检查、清理银行账户的开立和使用情况。银行账户只限本单位使用，不准搞出租出借，套用或转让。

　 2、严格遵守国家银行的各项结算制度，接受银行监督。

　 3、定期获取银行对账单，查实银行余额，保证账账、账款相符。

　 4、明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序，防止空白票据遗失和被盗用。

　 (三)印章的管理制度

　 1、财务专用章应由专人管理，个人名章应由本人或其授权人员保管。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。

　 2、印章管理人员如遇特殊情况外出，事先必须将印章移交指定人员暂为代管并使用印章，并作好交接手续。临时保管人员要履行印章管理人员的职责。

　 3、严格履行签字或盖章手续。使用印章时应当坚持原则，严格执行印章管理制度，按程序用印。

　 4、印章存放应有安全防范措施，谨防丢失和盗用。如印章丢失须立即报告局领导和公安部门，并以登报或信函形式通知有关单位，声明遗失期间盖有丢失印章的任何文书无效。

　 二、预借款管理制度

　1、本单位所属科室借用资金要按规定填写《借款申请单》，经科室负责人审签，由分管财务领导签字审批后送财务科。

　 2、办理借款手续时，借款人要出具有关批示或会议通知等相关资料。借款人必须是正式在编人员，非公务活动一律不得借款。

　 3、办理借款时，借款人应依据公务需要提出借款数额，借款数额限定在必需的基本费用之内。

　 4、借用现金应在 1 个月内报销结账。如不能按规定时间报销，应向财务科出具书面说明材料。对在规定期限内无正当理由未结清借款的人员，由财务科通知其所在科室，限期办理报销手续，限期仍未及时报销结账的，从借款人工资中抵扣，直至结清欠款。

　 三、报销票据的管理制度

　 1、作为报销依据的发票或收据必须符合税务、财政部门的统一规定，未经税务或财政部门统一印制、监制的发票和收据，一律不予报销。

　 2、发票或收据须按规定要求其全联、逐栏一次性如实开具。其中，发票的“商品名称”栏须开具所购商品具体名称；因购买商品较多、无法在发票联上全部列明的，须附卖方出具的购物小票或商品明细清单。收据上必须要求其详细列明收款事由。

　 3、凡遗失车票、船票、飞机票的，必须由当事人书面说明情况，科室负责人签批意见，经审定后，方可代作原始凭证。报销金额以核定数为准。从外单位取得的原始凭证如有遗失，应取得原签发单位加盖财务专用章的证明（需注明票据号码、金额和内容）或原票据记账联的复印件（须加财务专用章证明），由经办科室负责人签批意见，经审定后，方可代作原始凭证报销。

　 4、跨年度的票据，原则上不予报销。如有特殊情况确需报销的，必须以书面

　形式陈述理由，按规定程序审批。

　 5、经办人员办理报销业务时须填写单据报销封面，将发票和收据等原始凭证粘贴整齐、有序，附在单据报销封面之后。并在单据报销封面上经办人处签字，经科室负责人审核，分管领导签字后，报分管财务负责人审批。

　 6、会议费、培训费、公务接待费、差旅费等支出项目的报销，分别按照《宿州市市直机关会议费管理办法》（宿财行[2014]299 号）、《宿州市市直机关培训经费管理办法》（宿财行[2014]300 号）、《宿州市市直机关公务接待费管理暂行办法》（宿财行[2015]4 号）、《市行管局国内公务接待管理细则》、《宿州市市直机关差旅费管理办法》（宿财行[2015]36 号）等文件规定办理。

　 四、账务处理程序制度

　 1、根据财政部颁布的会计制度和相关管理规定的要求，设置总账会计科目和明细账会计科目。

　 2、根据《会计基础工作规范》的规定，取得或填制、审核原始凭证、记账凭证。

　 3、根据《会计基础工作规范》的规定，设置、启用、登记总分类账、明细分类账、现金日记账、银行存款日记账、辅助账，按《会计基础工作规范》的要求进行对账、结账、错账更正。

　 4、根据国家统一会计制度规定，定期编制和报送财务报告。财务报告包括会计报表及其说明。会计报表应当根据登记完整、核对无误的会计账簿记录和其他有关资料编制，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。

　 五、会计工作交接管理制度

　 1、会计人员工作岗位调整或者因故离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员，办理交接手续。会计人员办理交接手续，必须有部门负责人负

　责监交。

　 2、会计人员在办理移交手续前，必须及时做好以下工作：①已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕；②尚未登记的账目，应当登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人员印章；③整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料；④编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、票据、文件、其他会计资料和物品等内容。

　 3、移交人员在办理移交时，要按移交清册逐项移交，接替人员要逐项核对点收：①现金、有价证券要根据会计账簿有关记录进行点交。不一致时，移交人员必须限期查清；②会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须完整无缺。如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中注明，由移交人员负责；③银行存款账户余额要与银行对账单核对，如不一致，应当编制银行存款余额调节表调节相符，各种财产物资和债权债务的明细账户余额要与总账有关账户余额核对相符；④移交人员经管的票据、印章和其他实物等，必须交接清楚；移交人员从事会计电算化工作的，要对有关电子数据在实际操作状态下进行交接。

　 4、交接完毕后，交接双方和监交人员要在监交清册上签名或者盖章。移交人员对所移交的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。

　 六、会计档案管理制度

　 1、会计年度终了后，对会计资料进行整理立卷，确保会计档案的安全与完整。

　 2、及时编制清册，填写交接清单，移交本单位的档案部门保管。

　 3、设置归档登记簿、档案目录登记簿、档案借阅登记簿。

　 4、会计档案的借阅：①会计档案为本单位提供利用，原则上不得借出，有特

　殊需要必须经上级主管部门或单位领导人、会计主管人员批准；②外部借阅会计档案时，应持有单位正式介绍信，经会计主管人员或单位领导人批准后，方可办理借阅手续；③单位内部人员借阅会计档案时，应经会计主管人员或单位领导人批准后，方可办理借阅手续；④借阅人应认真填写档案借阅簿，将姓名、单位、日期、数量、内容、归期等情况登记清楚；⑤借阅会计档案人员不得在案卷中乱划、标记、拆散原卷，也不得涂改抽换、携带外出或复印原件（有特殊情况，须经领导批准后方能携带外出或复印原件）；⑥借出的会计档案，管理人员要按期如数收回，并办理注销借阅手续。机关事务管理局财务管理制度 3

　 第一章总则

　 第一条为加强财务管理，规范财务行为，促进机关事务工作的健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》《行政单位会计制度》等法律法规，结合我局实际，制定本制度。

　 第二条本制度适用于本局的财务活动。

　 第三条局财务管理工作严格遵守国家的法律、法规和财经制度，遵循量入为出，保障重点，兼顾一般，厉行节约，制止奢侈浪费，降低行政成本，注重资金使用效益的原则。

　 第四条财务管...

篇三：机关财务工作关系

1 - 1、垦利县审计局机关财务管理制度 2、垦利县审计局办公用品管理制度 3、垦利县审计局车辆管理规定 4、垦利县审计局公务接待制度 5、垦利县审计局机关考勤制度 6、垦利县审计局机关值班制度 7、垦利县审计局机关卫生制度 8、垦利县审计局机关安全保卫制度 9、垦利县审计局机关学习制度 10、垦利县审计局机关议事制度 11、垦利县审计局档案管理办法 12、垦利县审计局计算机、网络管理办法 13、垦利县审计局文件保密、传阅制度 14、垦利县审计局培训、继续教育制度 15、垦利县审计局信息、通讯报道奖惩制度

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　机关财务管理制度 一、管理原则 一机关工作人员因公出差须经局长批准方可到财会室领取出差借款 出差人员报销差旅费 应按有关规定填写出差报销单据由分管领导审核后报局长审批。

　二机关各部门需购买办公用品及办公设备应填写物资采购申请单报分管局长审核局长审批后由办公室统一购买。数额较大时应由局长办公会议研究同意后由办公室购买。对列入政府采购目录的要按程序进行政府采购。

　三文印室负责机关所有资料的打印、复印包括印刷有关资料 无特殊情况不得在外打印、复印资料。

　四费用报销。发票必须写清用途、日期等具体情况经办人签名后 由分管局长审核 报局长审批后方可入帐。

　无三人以上签名内容不具体手续不全的发票及白纸发票等非正规发票一律不得报销入帐。

　五财务管理人员应严格审核原始凭证的真实性、完整性和合法性 严格按照会计稽核制度进行会计业务处理 发现问题及时整改。并做到帐证相符、帐实相符。

　六 有关费用须在当月报销 非经主要领导批准不得跨月报销。

　 二、纪律要求

　一原则禁止干部职工借支公款因特殊情况须经局长审批方能借支。因公出差的借支应及时报销费用结清借支。特殊情况的借支必须按规定期限还款。否则在次月起从本人工资中扣回。

　二严格按照国家规定的现金开支范围支付现金严禁公款私存加强现金、银行存款管理日清月结帐款相符。

　三严格审批权限和审批程序。按照有关审批程序和权限审批

　 - 3 - 各种行政费用未按此审批的财务人员不得入帐。否则产生的后果由当事人负责。

　四严格按照会计档案制度保管好会计档案。

　 办公用品管理制度 为加强办公用品管理充分发挥使用效能爱护国家财产节约开支有利工作特制定本制度。

　一、管理范围审计局统一使用的办公用品、家俱设备等全部固定资产及低值易耗用品。

　二、固定资产管理 1、所有物资由办公室统一管理根据工作需要配臵使用。办公室统一登记造册建档立卡。

　2、办公用品按工作需要配臵到各办公室按照使用人权责一致的原则 分别明细到每个办公室 由使用人承担保全责任。

　各股室、个人要加强管理自觉爱护公共财物。

　3、工作人员家庭一律不准借用公用物资。

　4、个人因工作需要保管使用的工具性物品在工作调离或离开本单位时应及时办理交接手续。

　5、局办公室根据实际及时完善固定资产台账更新个人使用固定资产明细表每年底进行一次清产核资。

　6、因管理不到位或故意造成的资产损失由责任人赔偿损失。固定资产的处臵按照规定程序办理。

　三、低值易耗用品管理 1、低值易耗用品由办公室统一购臵、统一管理、按需配臵。各股室根据工作需要到办公室申领。

　2、办公室建立领取物资登记册对申领物品认真审核领取物品必须登记。

　 - 4 - 四、办公用品购置按照“先请示后购臵”的原则做到精打细算、先急后缓、节约开支。

　1、各股室购臵物品必须先提报给办公室由办公室统一汇总做出购臵计划填写购臵申请单经分管领导和主要领导审签后方可购臵。

　2、购臵物品总金额 200 元以下的由分管领导审签总金额200元以上的由主要领导或局长办公会研究决定后 由主要领导审签。

　3、购臵物品财务报销必须手续完备须有物品购臵申请单、物品购臵原始凭证、经办人签字、审批领导签字、主要领导签字方可报销。

　 车辆管理规定 一、管理原则 1、局机关车辆的管理应遵循“安全、高效、节能、节支”的原则。车辆的使用、维修、保养及日常的管理由办公室统一组织实施。

　2、局小车是公用车辆服务于各种会务、事务、调研等公务主要保障工作用车无特殊情况不准私用公车。

　3、为了充分发挥局机关车辆的使用效率局机关车辆由办公室统一调度。按照领导优先、会议优先、基层优先、事业优先的原则先急后缓相互调节确保工作使用。

　二、有关费用 1、燃油。实行定点加油制度驾驶员凭证加油办公室按油耗、月公里数核查统一结算。有外派公务需要在外加油应提着预算报办公室批准否则一律不予报销。

　2、修理费所有车辆由办公室组织定点维修。各车辆维修必须先向办公室申报维修项目和预算由办公室开具车辆维修通知单到定

　 - 5 - 点维修厂修理无维修通知单或在其它修理厂维修的维修费不予报销概由当事人负责。

　3、 年检、 养路费及过桥过路费、 洗车费由各车辆自行交纳和办理并报办公室审核方能报销。

　三、纪律要求 1、隶属办公室由办公室安排工作统一调配。建立详实的车辆管理档案对车辆基本情况日程、油耗、维修、安全等定时记录。

　2、驾驶员必须爱护车辆勤检查、勤保养保持完好状态。每天上班后做好出车前的一切准备保证车辆的正常运行。

　3、驾驶员要听从领导安排文明驾驶、礼貌待人优质服务。要讲究卫生经常保持车辆内外的洁、净及良好状态。

　4、驾驶员要严格遵守交通规则严禁酒后开车确保行车安全凡因违章的罚款概由当事人负责。

　5、严禁无证驾驶、无批准公车私用、将车辆外借他人驾驶包括本部门无驾驶证人员 由此造成的经济损失概由当事人负责借本部门无驾驶证人员和借车人共同负责 借外单位人员由外借人全部负责 。

　6、用车者和司机均应按照办公室指定的时间、地点行车不得随意改变行车路线。

　随意改变出车时间和行车路线而造成损失由当事人和司机共同负责。

　7、节假日要严格执行“三交一封”制度交行驶证、交驾驶证、交车钥匙、封车指定专人实行集中统一管理。确需使用车辆的要经单位主要负责人批准。

　 - 6 - 机关印章、介绍信管理制度 印章是代表机关或单位的信物是机关在管辖范围内行使职权、在日常业务、往来中起到权威、证明、凭信的作用因此印信的管理是一项十分重要、严肃的工作。为加强我局印信管理规范机关办公程序特制定印信管理制度。

　一、局公章由办公室主任管理财务专用章、银行留有印鉴的私章由财务会计、出纳按规定保管支部印章由支部组织委员管理。印章管理人员应妥善保管印章确保印章安全。

　二、用印按以下审批程序报批。

　1、签发手续齐全的审计业务文书、行政文书及个人需要单位证明的材料如审计通知书、送达回证、征求意见书、审计报告、审计决定书、结果报告、收入证明等由主要领导签字审批。

　2、对于经济往来、签订合同、银行存款查询书、财务及重要文件材料等重大事项必须经局长审批签字后方可用印。

　3、需延伸审计或外调开具制式介绍信用印的由经办人填写完整后按职责权限报局领导直接在存根联右上方空白处签署意见后介绍信存根应妥善保管由办公室主任按保密要求归档。

　4、因人事调动、录用、年终考评、工资调整、离退休等事项需加盖公章要经局长办公会议或局党组会研究决定后由局长签字批准办公室方可加盖公章。

　三、开具介绍信要严格程序符合要求。

　、开具两栏介绍信、便函时要先行登记经本科室领导和主管领导同意后方可盖印使用。

　、开具介绍信要用钢笔或毛笔书写钢笔用黑色或蓝黑色墨水字迹要工整清晰不得涂改。介绍信台头、正文、落款之间距离要符合要求。

　 - 7 - 、介绍信开往单位、被介绍人姓名、职务、人数、办事内容、时间、印章、有效时限等项目要一应俱全。

　、在办理涉及人事关系的介绍信和证明材料时要由局长审批签字后由办公室开具介绍信。

　、使用介绍信人员对介绍信要妥善保管以防被盗或丢失不得擅自涂改介绍信或转借他人使用。

　6、原则上不准在空白介绍信上用印如因不确定事项需到县外进行调查用印的由经办人报局长批准后方可用印。未用空白介绍信应及时交办公室。

　四、用印应谨慎必须按上述审批程序经申请报批后由印章管理人员统一加盖任何人不能擅自使用印章。办公室负责用印流水登记。

　五、印章管理人员在使用印章前必须认真检查审批程序对于不合审批手续的严禁用印。

　六、用印应规范要压住日期字体齐年压月 不得盖在空白处印迹要清晰、完整。

　七、印章原则上不准携带外出如确属工作需要带公章外出经局长批准签字后方可带出用印人在使用期间应对公章负全权责任使用后应及时归还印章管理人员并将用印情况进行登记。

　八、 对于擅自使用印章或以欺骗手段使用印章的人员 责任自负并根据情节轻重给予相应处理。

　 - 8 - 公务接待制度 一、接待安排。公务接待由办公室统一安排实行定点接待。一般公务性接待由办公室报分管领导审批安排定点以外及其他特殊情况接待报主要领导审批后由办公室安排。非经主要领导同意各股室个人不得安排公款接待。

　二、接待范围。各级审计机关派驻的检查组上级有关部门各类检查组、工作组兄弟县区审计机关交流考察团组 因工作需要的其他接待。

　三、接待标准。市级及以上按每人 150 元县区级领导按每人100 元科级按每人 70 元一般工作及会议用餐按每人 20-30 元标准接待。接待人员要严格控制接待标准合理确定陪餐人员一般在 4 人以下 不得擅自提高接待标准。特殊情况需要增加标准的须经主要领导同意。否则超过部分由接待个人负担。

　四、其他事项。接待来宾原则上不安排整包香烟。如确需安排须分管局长或局长审批交办公室统一安排。严禁在饭店、宾馆、商场娱乐场所签单、挂帐否则一切费用由当事人负担。

　机关考勤制度 出勤制度

　 一、全体干部应按规定时间上、下班认真工作。不无故早退、迟到按时出席各类会议自觉参加单位组织的各项活动。

　二、 全体干部因事请假要事先办理请假手续遇特殊情况应在事中报告及事后补办。请假需填写《请假审批单》报经批准后交办公室登记备案。

　三、全体干部的年休假、产假、婚丧嫁、探亲假等假期按上级规定执行假期的各种生活待遇按有关政策办理请假方式与请事假相同。享受年休假人员其事假时间从年休假中扣除年度内事假超过年休假时间不再安排年休假。工伤休息视同上班。

　 - 9 - 四、审批权限一般干部事假一天之内(含一天)由科室负责人审批一天以上二天之内(含二天)由分管领导审批二天以上由局长审批 科室负责人事假一天之内由分管领导审批 超过一天须报局长审批局班子成员(包括调研员)请事假由局长审批。县管干部请年休假由局长审批其他干部请年休假由分管领导审批。一般干部上班时间外出报经科室负责人同意 科室负责人上班时间外出报经分管领导同意。

　五、全体干部要自觉遵守劳动纪律认真执行请(休)假制度未经请假或准假、擅离职守、或无故逾期不归按旷工论处并视情节轻重经予批评教育及其他相应处分。

　一、遵守作息时间。机关工作人员做到准时上班按时下班不得无故迟到早退。

　二、严格遵守工作纪律恪尽职守坚守工作岗位努力提高工作效率。全体党员特别是领导干部要作出表率。

　三、认真执行请销假制度。机关工作人员因事因病休息须办理请假手续。1 天以内由股室负责人批准1 天以上至 3 天以内由分管领导批准科室负责人请假 3 天以上须经局主要领导审批。科级干部请假由主要领导审批。

　四、请假 1 天以上须办理书面手续由办公室备案。假期期满及时向批假人销假并及时告知办公室。未办任何请假手续离岗的按旷工处理。

　五、经批准请假后必须保持通信工具畅通遇有特殊情况随时上班。

　六、上班时间因公或私事短时间外出须与本科室人员通气以便联系。

　七、按规定享受产假、婚假、公休假、探亲假、年休假的请销假办法按上级有关规定执行一并办理有关休假手续。

　八、对无故旷工一天和擅自离岗者通报批评并取消各类评优资格。对上班期间打扑克、下棋者或网上聊天、打游戏的责令在全体职工大会上检讨被全县通报批评、给单位造成负面影响的年度考核按照不称职合格处理。

　 - 10 - 九、局办公室不定期组织抽查出勤情况和工作纪律执行情况。书面请假条由办公室统一保存 认真做好统计 统一公开 接受监督。

　 机关值班制度 为加强局机关安全保卫工作和及时处理应急突发事件 特制定局值班制度如下 一、机关值班实行领导带班、全员值班制度全体工作人员轮流值班。

　二、工作日期间白天值班工作由局办...

篇四：机关财务工作关系

好机关财务工作的思考

　 做好机关财务工作的思考

　财务工作集核算、监督、服务于一体，为机关工作正常运行提供经济保障，应当按照“管理不越位、监督不缺位、服务要到位”的指导思想，加强资金管理，实现财务工作科学化、规范化、制度化。

　一是预算科学化。没有科学的预算，就没有工作的主动性和预见性，就可能会使资金管理缺乏科学性、规范性，而陷入一定程度的混乱状态。编制科学的预算方案，首先应进行细致的调查、摸底，了解本单位的实际情况和基本数据，并根据本单位工作计划和工作重点，详细编制年度财务收支计划，预算方案应坚持量力而行、保证重点、兼顾一般的原则，支出安排要合理可行，体现厉行节约、勤俭办事的精神，并要严格预算执行，保证预算的权威性和约束性，动态把握执行进度，提高资金使用效益，使资金管理由事中控制扩展到事前计划。

　二是业务规范化。规范化管理是财务工作质量的基本保证，严格有序的规范化管理须从业务建设入手，并贯穿于整个财务活动的始终。一要规范岗位设置。制定各会计岗位职责，不相容职务相互分离、相互制约，职责清晰，授权明确；二要规范日常核算。从凭证的审核和管理开始，做好每一道会计核算程序的规范性工作，原始凭证的填制和审核是

　会计核算的基础，所以首先要保证原始凭证的真实、合法、有效；其次，强化记帐凭证的填制和管理，保证记帐凭证摘要简明，要素齐全，数字准确，科目使用符合规定；第三，按要求设置会计帐薄，做到格式规范，序时登记，定期结帐，并保证帐帐、帐实相符；第四，按要求按月或按年出具财务报表、报告，做到数字准确，帐表一致；第五，会计资料及时建档保管，做到内容完整，签字齐全，定期装订，专人保管。

　三是管理制度化。没有规矩不成方圆，管好用好机关各项资金，必须有一套科学规范的内部制约机制，机关制定内控制度，应在遵循国家法律、法规和统一财务制度的前提下，体现本单位业务管理的特点和要求，全面规范本单位的各项会计工作，保证工作有序进行，要科学合理，便于操作。这套制约机制包括财务人员岗位责任制度、支出审批制度、固定资产及办公用品采购领用制度、机关招待费、会议费、差旅费、车辆维修费、油料费管理制度等，使机关财务管理工作有章可循、按章办事，达到强化管理，堵塞漏洞，节能减耗，节约资金的目的。

　四是监督经常化。只有将财务工作置于有关部门和广大职工的监督之下，才能及时发现问题，整改纠正，从而进一步提高财务管理水平。要积极主动地配合审计与检查，认真完整地提供会计资料，要做到财务公开，定期公示各项支

　出，让单位职工参与、了解、配合财务工作。将所有支出置于群众的监督之下，不仅有利于预防不正之风，减少铺张浪费，提高资金使用效果，而且有利于群众理解财务工作，支持财务工作，为顺利开展财务工作提供良好的内部环境。

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